ELİT YAŞAM PARK SİTESİ 2018 YILI ALTI AYLIK DENETİM RAPORU

1-    Adres:  Bağlıca Mah. Çambayırı Cad. Elit Yaşam Park Sitesi No:141 Etimesgut /Ankara 06970

2-    Dönem: 2018 Yılı Altı aylık  (01 Ocak-30 Haziran 2018)

3-    Genel kurulda alınan kararlar gereği;

  1.      Her ay düzenli olarak tarafımdan yapılan kontroller sonucunda internet sitesinde yayınlanmak   

          üzere altı aylık denetçi raporu hazırlanmıştır.

  1.      Kazan Resirkülasyon Pompa Değişimi tamamlanmıştır,deneme sürecinde olduğundan dolayı

          ödeme yapılmamıştır

  1.      Çevre Güvenlik duvarında Tel Örgü Yükseltilmesi ve Jilet Tel Uygulaması tamamlanmıştır,

     ç. Chipli Yaya Girişi Uygulaması tamamlanmıştır

  1.      Çatı katlarına Gemici Merdiven Yapımı tamamlanmamıştır,
  2.      Çatı Bacalarına Rüzgar Gülü Uygulaması tamamlanmamıştır,
  3.       Totem Reklarnasyon Uygulaması (Site İsmi) tamamlanmıştır,
  4.      Islak Rotorlu Pompa temini tamamlanmamıştır,
  5.        Demirbaş harcamaları için 6 ay süre ile 200 TL ilave aidat toplanması sağlanmıştır.   

     ı.    Yangın dolaplarındaki YSC (yangın söndürme cihazı) yıllık periyodik olarak bakımlar ve   
           dolumları yapılmıştır.

  1.         5 Adet logar temizliği yaptırılmıştır.
  2.         A ve B blok arasında Milli Bayramlarda asılmak üzere bayrak temini yapılmıştır.
  3.        Kıdem tazminatı 90 günlük vadeli hesapda tutulmakta olup faiz gelirleri usulünce gelir olarak
               işlenmekte vade sonunda vadesi uzatılmaktadır.
  4.         Peyzaj alanında yabani otlarla mücadele, kapalı alanında haşarelerle mücadele kapsamında

          periyodik olarak ilaçlama yapılmıştır.

  1.       Merkezi Kazan baca gazı analizi yaptırılmıştır,
  2.        Site yönetimi tarafından her ay internet sitesinde bilanço yayınlanmaktadır.  
  3.    İncelenen Evraklar:

 

  1.      İşletme defteri noter onaylı olup aylık gelir ve giderler düzenli olarak işlenmiştir. Mali durum
            incelemesi ayrı maddede ayrıntılı olarak açıklanmıştır.
  2.      Ocak-Haziran 2018 arasındaki aylara ait harcama fatura ve fişleri kolayca erişilebilecek ve
              düzenli bir şekilde dosyalanmıştır.
  3.      Siteye ait Akbank Etlik ve Ümitköy şubelerindeki hesapların 01 Ocak-30 Haziran 2018 tarihleri
            arasındaki hesap hareketleri incelenmiş ve gelir gider ödemelerinin banka üzerinden yapıldığı
            yönetim kurulu üyeleri üzerinde nakit bulundurmadığı görülmüştür.

ç.   Demirbaş aidat ve Genel aidat ayrı hesap olarak tutulmaktadır   

  1.      Usb bellek içinde denetçinin kullanabileceği / sorabileceği dökümanlar sayısal olarak

        konulmuştur, (aidat ödeme tablolar, banka hareketleri açıklamalı, bütçe ve harcamalar,    
         internet sitesi bilanço)

 

5-   Mali Hususlar:

  1. 2018 Yılı  işletme projesine gore planlanan toplam genel aidat geliri 570.423,06 TL olup altı aylık gider 300.685,08 TLolmuştur. Gerçekleşen Bütçenin Planlanan bütçeye oranı %52’dir.
  2.    2017 yılından 69.488,06 TL devretmiş 2018 yılı ilk altı aylık genel aidat 246.296,91 TL ,
             Demirbaş aidat 93.437,45 TL, Diğer faiz ve gecikme bedeli olarak da 2.316,37 TL olmak üzere   
               toplamda 342.050,73 TL toplanmıştır. 01 Temmuz 2018 tarihine 16.988,89 TL  Genel aidat,

  61.496,42 TL Demirbaş aidat devretmiştir.

  1.      Demirbaş aidatı 2018 Yılı  işletme projesine göre toplanması gereken miktar 111.600,00 TL        
         planlanmıştır, demirbaş için harcanan miktar 32.368,40 TL.dir. Toplanan demirbaş aidat    
         gelirinin %29 ‘u yatırıma harcanmıştır.

      ç. 2018 yılı ilk altı aylık süre içerisinde zamanında aidatını yatırmayan altı üyeye ihbarname    
           gönderilerek tahsil edilmiştir.

  1.   Ayrıntılı altı aylık bilanço özeti EK-1’de, harcamaların gerçekleşme durumu EK-2’de

sunulmuştur.  

 

  1.   GÖRÜŞ VE ÖNERİLER:

 

  1. Demirbaş aidatından toplanmayan 18.162,55 TL’nin en son tarih 30 Temmuz 2018 olması nedeniyle söz konusu tarihte de ödeme yapılmaması durumunda ödeme yapmayan kat maliklerine ihbarname ile bildirilmesini,  
  1. Önceki yönetim ile mevcut yönetim arasında resmi evrak teslim tutanağı ve devir teslim yapılmamıştır.
  1.   Sitemiz için kooperatif tarafından yapılması öngörülen jeneratör , yürüyüş yolu yapılmamıştır    
                tekrar kooperatif yönetimine yazıyla bildirilmelidir.

      ç. Yönetim planının sitemize özel, onaylı açıklayıcı olması gereklidir.     

 

  1.     SONUÇ:

Elit yaşam Park Sitesi mali hususlarının özenli, titiz ve son derece sıkı bir şekilde takip edildiğini, muhasebe sisteminin örnek seviyede kurulduğu gözlemlenmiştir. Yönetim kuruluna teşekkürlerimi sunarım.                                            

EKLER   :

EK-1  Elit yaşam Park Sitesi Altı Aylık Bilanço Özeti

EK-2 Harcamaların Gerçekleşme Durumu

 

                                                Denetçi

                                                    Kenan GÜNDEMİR